《注册税务师杂志》2025年第12期_智赋新能 数启未来——湖南省税务师行业应用AI技术赋能高质量发展

当今，数字化转型浪潮席卷各行各业，税务师行业作为连接税务机关与企业的桥梁和纽带，正面临着服务需求多元化、业务复杂度提升的双重挑战。湖南省注册税务师协会精准把握行业发展脉搏，积极引导省内税务师事务所拥抱人工智能技术，以技术创新破解传统服务模式的效率瓶颈与专业局限。部分税务师事务所率先探索“AI ＋税务”融合模式，在效率提升、风险防控、服务优化等方面取得突破性成效，为全省税务师行业智能化转型提供可落地、可借鉴的实践样本，推动湖南省税务师行业迈入高质量发展新阶段。

一、重塑基础业务流程

人工智能工具的深度应用，从根本上改变了传统涉税专业服务中数据处理、流程审批环节的低效作业模式，实现基础业务效率与精准度的双重飞跃。传统涉税专业服务中，数据采集、票据录入等基础工作依赖人工操作，不仅耗时费力，还容易因人为疏忽导致误差。湖南金瑞永正税务师事务所引入AI 数据处理工具后，彻底革新了企业年度税务申报的作业逻辑。此前，面对海量的财务凭证与申报表格，工作人员需要逐笔录入核对，处理周期长达数周，数据错误率约5%。AI 系统上线后，可自动对接企业财务软件与电子税务局，实现数据批量采集与智能校验，纸质资料也能通过图像识别技术快速转化为电子数据并匹配核对，处理周期压缩至几天，错误率降至1% 以内。AI 数据处理工具可实现多格式文件兼容解析，进一步拓宽了应用场景。湖南中税网天一税务师事务所聚焦土地增值税清算业务，自主研发数智化清算审核系统，通过AI 算法可自动识别发票、合同等资料中的关键信息，完成数据采集与匹配，内置政策口径与计算标准，自动归集扣除项目、测算税款，将专业人员从重复性劳动中解放出来；搭配WPS 共享编辑功能，团队成员实时同步协作，修改内容即时生效，在大型项目清算中，多部门协同响应，工作效率提升近一倍。湖南京洲联信税务师事务所通过OCR 技术与智能审批工具，优化工作流程。识别精度达99.2% 的OCR 技术可快速提取票据核心信息并自动比对，还能标记虚假、过期发票，从源头规避风险。通过定制化AI 审批应用，合同查询时间从30 分钟缩短至3 分钟，审批效率提升60% 以上。

二、筑牢税务合规防线

融合AI 技术与专业税务经验的智能风控模式，大幅提升了税务风险识别的精准性与及时性，为企业税务合规经营筑牢“防火墙”。随着税收征管体系日益完善，政策更新迭代加速，传统人工风控模式已难以满足精准防控需求。湖南金瑞永正税务师事务所构建AI 税务风险评估模型，整合企业财务报表、行业税负水平等多源信息，通过智能算法深度挖掘潜在风险点，在服务某制造业企业时，模型发现企业生产成本与销量增长率严重背离，经专业团队核查，成功查找出虚增扣除项目的问题，通过协助企业及时整改，避免了巨额罚款与信用降级风险。湖南中税网天一税务师事务所与科技企业合作，引进智能风控产品，构建“AI 扫描——人工研判”全链条体系，通过AI 算法先进行全方位扫描涉税数据，标记风险点并排序，再由专业人员做深度研判，形成完整风险报告与应对方案，同时，系统会实时同步最新税收政策，动态更新风险识别规则，确保风控标准与政策要求一致。湖南京洲联信税务师事务所采用“智能初筛——人工复核”模式，通过AI 系统自动生成预填申报表并标记异常数据，专业税务师负责复核调整，风险识别准确率从75% 提升至92%，同时，留存风险处理轨迹，便于后续追溯核查，为企业建立合规档案提供支持。

三、提升客户体验与专业价值

税务师事务所通过应用AI 技术，突破时空限制，将智能响应与专业支撑相结合，显著提升客户满意度。湖南金瑞永正税务师事务所借助自然语言处理技术推出智能咨询平台，客户通过文字、语音提问，AI 系统即时解答常见问题，复杂问题由系统初步分析后转接专业税务师，并同步提供政策依据与案例资料。湖南京洲联信税务师事务所构建智能化政策解读系统，实时抓取最新税收政策，由AI 系统做结构化梳理与解读，生成条理清晰的解决方案，响应速度提升80%。岳阳中韬华益税务师事务所自主研发的“易税系统”，集成智能客服与AI 知识库，实现“7×24”小时在线响应客户需求，AI 知识库随政策实时迭代，复杂问题自动转接税务师，并且共享客户背景信息；“易税系统”还能根据客户所属行业、经营规模推送定制化内容，实现“千人千面”精准服务。

湖南省税务师行业的AI 应用实践充分表明，人工智能已成为推动行业转型升级的重要动力。从基础业务效率革新到风险防控精准升级、从客户服务优化到行业价值挖掘，AI 技术正全方位重塑涉税专业服务模式。未来，湖南省注册税务师协会将持续发挥引导作用，推动全省税务师行业交流共享AI 应用技术，鼓励更多事务所加大对AI 应用技术的资金投入，不断提升服务质效，为企业合规经营提供有力支撑、为行业高质量发展注入创新动能。

作者单位：湖南省注册税务师协会

本文转载自《注册税务师》2025年第12期（总第275期），中国注册税务师协会主办、国家税务总局主管。作者：——湖南省税务师行业应用AI技术赋能高质量发展　杨姊骞。